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Comprobación NIF de IC

La AEAT tiene un servicio de ayuda para la comprobación de los NIF a efectos censales.

SISTAX SII comprueba y actualiza la BBDD de IC del SAP Business One.

NIF

El portal permite consultar manualmente el NIF de los IC de forma individual o multiple.

NIF

Comprobacion censal AEAT
Add-on Sistax SII

Gestión de errores

Descripción de estados globales de una petición gestión de errores:

  • a) Aceptación completa Una presentación cuyo resultado sea la aceptación completa de la misma, indicará que todas las facturas o registros incluidos en la misma han pasado tanto las validaciones sintácticas, como las de negocio y que por tanto han sido registradas de manera satisfactoria por la Agencia.
  • b) Rechazo completo Una presentación con un rechazo completo de la misma puede deberse a dos casuísticas:
    • 1. O bien la estructura definida en la presentación no es conforme al esquema definido (no cumple las validaciones estructurales), o bien, existen errores sintácticos en la cabecera y por ello toda la petición ha de ser rechazada. La respuesta se devolverá un mensaje de tipo SoapFault, en el que se especifica el error concreto.
    • 2. Todas las facturas/registros incluidos en la petición no cumplen las validaciones sintácticas o de negocio (de la cabecera) asociadas y por tanto todas ellas han sido rechazadas.
  • c) Aceptación Parcial Una presentación con Aceptación parcial, indicará que no todos las facturas o registros incluidos en la misma han sido aceptados correctamente y que por tanto los no aceptados no han pasado algún tipo de validación de las establecidas. Será necesario el envío de una nueva presentación de las facturas erróneas corrigiendo los errores. Este tipo de respuesta se originará cuando existan en un mismo envío facturas/registros aceptadas y rechazados, y también cuando haya facturas/registros aceptados con errores.

Listado de Validaciones
identificación de NIFs

Calculadora de Plazos SII

La Agencia Tributaria ha publicado una herramienta para calcular los plazos máximos para remitir los registros de facturas para aquellos contribuyentes sometidos al SII.

La herramienta necesita los siguientes datos:

  • Registro sobre el que se desea realizar el cálculo: (Facturas emitidas o facturas recibidas).
  • Tipo de factura (Normal / Sometida al régimen del criterio de caja / Simplificada / Emitida en sustitución de simplificadas / Asiento resumen).
  • Fecha de devengo.
  • Fecha de expedición.

Introducidos los datos anteriores la herramienta calculará la fecha de fin de plazo, el periodo y el ejercicio al que resulta aplicable.

Ejemplo:

calculador

Calendario Contribuyente
Fuente

Fechas SII

Fechas, plazos para la entrega del SII

La AEAT concede sólo ciertos fechas para proceder con el SII. A priori, dispondremos sólo de cuatro días, ampliables a 8 en el periodo de adaptación, del 1 de julio del 2017, hasta el 1 de enero del 2018.

La problemática de los plazos en las facturas recibidas, es un poco más complejo debido a la dependencia de las mismas de diferentes parámetros: contabilización de la factura, grabación en el sistema contable…

Se diferencian tres tipos de fechas importantes:

  • En la que el proveedor emitirá la factura.
  • Plazos de registro.
  • Fecha de entrada contable (cuándo la grabamos, introducimos, etc.).

El plazo determinado por la AEAT implica el envío en cuatro días naturales desde la fecha en que se produzca el registro contable, y en todo caso, antes del 16 del mes siguiente al periodo de liquidación en que se hayan incluido las operaciones correspondientes (periodo en el cual se deduce el IVA soportado). De consecuencia, se entiende que el registro contable de la factura se produce en la fecha de entrada en el sistema contable con independencia de la fecha reflejada en el asiento contable.

Como en las facturas emitidas, mostramos esta casuística con un caso práctico:

fechas SII

En este ejemplo, encontramos un empresario que recibe una factura el 9 de agosto del 2017, pero en lugar de consignar y deducir la cuota soportada inmediatamente; decide hacerlo en el modelo 303 del mes de agosto. Por tanto, el empresario procede a su registro contable en el sistema el día 13 de septiembre (siendo ésta su fecha de entrada).

El empresario que recibió la factura el 9 de agosto, operando en fecha límite ha remitido la factura a través del SII el día 13 de septiembre (el plazo finalizaría el 15/09/2017)

¿Cuándo hay que enviar los registros de facturación a la AEAT?

Calculadora de Plazos

Calendario Contribuyente AEAT Julio 2017

Calendario Julio: Hasta el 20 de julio

Renta y Sociedades
AEAT (23/06/2017)
Retenciones e ingresos a cuenta de rendimientos del trabajo, actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de renta, ganancias derivadas de acciones y participaciones de las instituciones de inversión colectiva, rentas de arrendamiento de inmuebles urbanos, capital mobiliario, personas autorizadas y saldos en cuentas. 111, 115, 117, 123, 124, 126, 128, 230
Junio 2017. Grandes empresas:
Segundo trimestre 2017
IVA
Junio 2017. Autoliquidación: 303
Junio 2017. Declaración de operaciones incluidas en los libros registro del IVA e IGIC y otras operaciones: 340
Junio 2017. Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias: 349

Fuente
Calendario Septiembre 2017

Novedades información técnica del SII

Las novedades añadidas en el documento SII:
Información técnica y preguntas frecuentes (versión 1.0) son:

  • 1.24: A partir del 1 de julio ¿qué registros de facturación son los primeros que tengo que enviar en el plazo de ocho días?
  • 1.25: Un sujeto pasivo que haya solicitado la renuncia extraordinaria al REDEME en junio de 2017, ¿puede volver a solicitar el alta en REDEME en noviembre de 2017?
  • 2.41: ¿Qué ocurre en los casos en que existan incidencias de carácter técnico, ajenas totalmente al obligado tributario, que impidan cumplir en plazo con el suministro de los registros de facturación?
  • 2.42: Un obligado al SII ¿debe informar de las operaciones que realice a través de establecimiento permanente?
  • 3.21: ¿Cómo se registra una factura emitida sin numeración en virtud de una autorización concedida por la AEAT?
  • 4.21: ¿Cómo se registra una factura correspondiente a un servicio financiero sujeto y no exento recibido de una entidad de crédito cuando, en virtud de una autorización de la AEAT, dicha factura no incluye numeración?
  • 4.22: ¿Cómo se registra una factura que no incluye numeración en virtud de un acuerdo de facturación?
  • 4.23: En el caso de que una entidad tenga reconocida la facilitación aduanera de domiciliación (despacho con una generación de deuda recapitulativa de varios DUAS) ¿cómo se efectúa el registro?
  • 9.5: ¿Cómo se anotan las facturas recibidas por sujetos pasivos que NO apliquen el Régimen especial de las agencias de viajes?

Y las revisiones realizadas en el documento son:

  • 1.4: Un sujeto pasivo inscrito en el REDEME que no desee aplicar el SII ¿podrá renunciar a dicho régimen antes de la entrada en vigor del SII?
  • 1.16: ¿Cuándo será de aplicación el nuevo SII?
  • 1.23: Un sujeto pasivo acogido al REGE que no desee aplicar el SII ¿podrá renunciar a dicho régimen antes de la entrada en vigor del SII?
  • 2.16: ¿Cuándo se cumplimenta el campo “IDOtro” dentro del bloque “Contraparte” e “IDFactura”?
  • 2.30: ¿Cómo registra el emisor una factura emitida en sustitución de facturas simplificadas (art. 7.2 RD 1619/2012)?
  • 2.34: ¿Dónde puedo realizar pruebas de envío?
  • 2.40: ¿Cómo debe suministrarse la información al amparo de una autorización de simplificación en materia de facturación o de sistemas de registro autorizados de acuerdo con lo previsto en el artículo 62?5 RD 1624/1992 (RIVA)?
  • 3.5: ¿Cómo se registra una operación con inversión del sujeto pasivo?
  • 3.11: A la hora de desglosar los datos de la factura, ¿debe indicarse si la operación es una entrega de bienes o una prestación de servicios?
  • 3.12: ¿Qué información se consigna en el bloque “Período de liquidación”?
  • 3.14: ¿Cómo registra un fabricante la minoración de la base imponible del impuesto por la concesión de cupones, bonificaciones o descuentos efectuados a los clientes de sus distribuidores?
  • 4.6: Tratándose de operaciones asimiladas a la importación, ¿qué información debe suministrarse?
  • 4.9: ¿Qué información se consigna en el bloque “Período de liquidación”?
  • 4.13: ¿Qué documentos se registran con la clave tipo de factura “F6: justificantes contables”?
  • 5 (5.1): Libro registro de bienes de inversión

Fuente

Primeros envíos

Fechas de primeros envíos de datos

  • A) Facturas Recibidas
  • Las facturas emitidas el 01/07/2017, si se trabaja en sábado, tienen como fecha límite de envío el día 12/07/2017.

    primeros_fechas
    Si se realiza el 3 de julio, será el 13 de Julio la fecha límite.

  • B) Facturas Recibidas:

    En un plazo de cuatro días naturales desde la fecha en que se produzca el registro contable de la factura y, en todo caso, antes del día 16 del mes siguiente al periodo de liquidación en que se hayan incluido las operaciones correspondientes (período en que se deduce el IVA soportado).

    Se entiende que el registro contable de la factura se produce en la fecha de entrada en el sistema contable con independencia de la fecha reflejada en el asiento contable.

    En las facturas recibidas el plazo cuenta desde que se registran en el sistema, la fecha de entrada. Hay tres fechas: Fecha Expedicion, Fecha Fiscal y Fecha Entrada.

    Enlaces

    ¿Cuando hay que enviar los registros de facturación a la AEAT?
    Calculadora de Plazos

Verificador NIF

Actualización de Sistax-SII: Verificador de NIFs

Se añade una nueva función al add-on el procedimiento de verificador de NIF y NOMBRES en censo de Agencia Tributaria, con el que se podrá comprobar la validez de un NIF a efectos censales. Es decir, con esta nueva función se verifica y comprueba la existencia del CIF/NIF introducido en la base de datos de manera sencilla y rápida.


verificador

Consulta de datos enviados al SII
Información general sobre el SII

DECRETO FORAL Diputación Foral de Bizkaia Reglamentos de carácter tributario para la introducción del Suministro Inmediato de Información

DISPOSICIONES FINALES, diputación foral de Bizkaia

Primera

Se autoriza al diputado foral de Hacienda y Finanzas para dictar cuantas disposiciones sean necesarias para el desarrollo y aplicación del presente Decreto Foral.

Segunda

El presente Decreto Foral entrará en vigor el 1 de enero de 2018, salvo lo dispuesto en el apartado Ocho del artículo 1. No obstante, la opción y la comunicación previstas en las letras s) y t) del apartado 3 artículo 17 del Reglamento por el que se regulan las obligaciones tributarias formales del Territorio Histórico de Bizkaia, aprobado por el Decreto Foral 205/2008, de 22 de diciembre, que deban surtir efectos desde 1 de enero de 2018, se deberán realizar durante el mes de noviembre de 2017.
En Bilbao, a 22 de Junio de 2017.

BOB
SII Foral

ENTORNO DE PRUEBAS-SII

Entorno de pruebas

El entorno de pruebas estará disponible de forma permanente
Cuando se despliegue la versión de SISTAX SII con soporte para envíos de producción podrá mantener instalaciones diferentes para hacer envíos de producción y envíos de pruebas.

Nuestro consejo es que antes de remitir datos de los que tengan dudas utilicen el programa de pruebas.

Area de producción

Hasta el día 01/07/2017 no se pueden enviar datos en producción.
SISTAX SII será lanzado en su versión con soporte de área de Producción el día 03/07/2017 para su descarga por aquellos clientes que hayan recibido y pagado su factura.

WSDL de los servicios web
Primeros envios del SII